申通地鐵5月27日晚公告披露，公司5月27日收到上交所發(fā)出的重大資產(chǎn)重組預(yù)案審核意見函。
公告稱，針對(duì)草案披露中地鐵電科財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，上交所要求公司補(bǔ)充披露：“地鐵電科各業(yè)務(wù)板塊的盈利模式、收入確認(rèn)政策；近兩年各業(yè)務(wù)板塊前五名客戶名稱、交易內(nèi)容、交易金額及占比、關(guān)聯(lián)關(guān)系；地鐵電科對(duì)申通集團(tuán)銷售增加的原因，業(yè)務(wù)模式是否發(fā)生重大變化，相關(guān)定價(jià)依據(jù)是否公允”等情況。
針對(duì)草案披露“地鐵物業(yè)應(yīng)收賬款合計(jì)1.23億元，占總資產(chǎn)的74.86%”，上交所要求公司說明“應(yīng)收賬款占比較高的原因及合理性、地鐵物業(yè)業(yè)務(wù)是否具有獨(dú)立性”等相關(guān)問題。
針對(duì)草案披露“地鐵電科100%股權(quán)的評(píng)估值為1.6億元，評(píng)估增值率為225.23%；申通集團(tuán)承諾地鐵電科2024年至2026年業(yè)績(jī)分別不低于930萬元、1220萬元以及1500萬元”，上交所要求公司說明“披露預(yù)測(cè)期和穩(wěn)定期劃分依據(jù)及合理性、承諾期內(nèi)業(yè)績(jī)先降后增、承諾期后穩(wěn)定增長(zhǎng)的原因及合理性”等問題。
針對(duì)草案披露“申通集團(tuán)對(duì)地鐵電科業(yè)績(jī)承諾與利潤(rùn)補(bǔ)償事項(xiàng)出具承諾函，維保公司對(duì)地鐵物業(yè)業(yè)績(jī)承諾與利潤(rùn)補(bǔ)償事項(xiàng)出具承諾函，相關(guān)承諾涉及2024年、2025年、2026年業(yè)績(jī)，其中，若地鐵電科或地鐵物業(yè)2024年度、2025年度的實(shí)際凈利潤(rùn)未達(dá)到當(dāng)期承諾凈利潤(rùn)，但達(dá)到當(dāng)期承諾凈利潤(rùn)的80%（含80%），則相關(guān)方無需于當(dāng)期補(bǔ)償，相關(guān)差額緩沖至下一年度進(jìn)行考核”，上交所要求公司說明此次業(yè)績(jī)補(bǔ)償條款為關(guān)聯(lián)方設(shè)置緩沖期的原因及合理性，及是否符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第三十五條、《監(jiān)管規(guī)則適用指引——上市類第1號(hào)》相關(guān)要求。
此前，公司于5月13日披露，擬以支付現(xiàn)金方式向申通集團(tuán)購買其持有的地鐵電科50%股權(quán)，向維保公司購買其持有的地鐵物業(yè)51%股權(quán)，交易價(jià)格1.4億元。
